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榆林市审计局2018年审计结果 16 号公告

中共榆林市直属机关工作委员会2015-2016年预算执行及其他财政收支审计结果公告

发布时间:2018-12-11 08:51 信息来源:榆林市审计局 浏览次数:18629

O十二月公告

根据《中华人民共和国审计法》第十六条规定,榆林市审计局于2017822日至925日,对中共榆林市直属机关工作委员会(以下简称市直工委)20152016年度财政预算执行和其他财政收支进行了审计。现将审计结果公告如下。

一、基本情况

(一)职能、机构和人员情况

市直工委是市财政全额预算的正处级党委部门。负责指导市直机关各级党组织抓好党的思想、组织、作风建设,基层党组织科级干部培训和入党积极分子培训;指导市直机关组织实施对党员干部的监督、考核;指导、审批市直党政机关和独立科级以上单位党组织的设置和换届选举;领导市直机关各部门机关党委的纪律检查工作;指导市直机关党组织配合行政领导做好思想政治和统战工作、精神文明建设活动等工作。

截至2016年底市直工委内设办公室、组织部、宣传部、群众工作部、纪工委;行政编制11名,实有人员11名;核定和实际使用一辆公务车。下属党务培训中心(事业单位,与市直工委合署办公),事业编制10人,实有人员10名。

(二)预算执行情况

2015年年初市直工委编报预算235.37万元,财政实际下达218.4万元;财政追加预算202.94万元(其中创模经费100万元,庆七一30万元,工资改革33.29万元,2014年考核奖10.7万元,交通补贴6.44万元,追加2014年预算13.47万元,正常经费追加8.01万元,困难职工慰问0.4万元,党刊退费0.63万元)。当年预算执行357.58元,年末指标结转74.06万元。

2016年初市直工委编报预算310.28万元,财政实际下达310.28万元;财政追加预算82.07万元(其中创模经费50万元,追加2015年预算16.88万元,2015年专项经费2.79万元,2014年考核奖0.2万元,2015年考核奖12.20万元)。当年预算执行315.14万元,年末指标结转80.21万元。

二、审计评价意见

市直工委能严格控制三公经费及会议费支出,财政收支真实、完整。结果表明,预算执行和财政收支情况总体是好的。但也存在内部控制制度不够健全和完善,扩大开支范围、超预算列支费用等问题,有待进一步改进。

三、审计发现的主要问题及处理意见

(一)以往审计发现问题未整改

2013年榆林市审计局榆政审经发[2013]21号文件对原书记王文斌同志任期经济责任审计时提出招待费、会议费列支不规范、固定资产账实不符的问题此次审计依然存在。

(二)部门预算编制不科学,不合理。

2015年年初财政下达预算指标218.4万元,后追加202.94万元(占全年预算的48.17%),当年预算执行357.58万元,执行率84.87%2016年年初财政下达预算指标310.28万元,后追加82.07万元(占全年预算的20.76%),当年预算执行315.14万元,执行率79.71%

(三)管理不规范、不严格。

1、扩大开支范围,无预算支出。

2015年列支临时工工资4万元,给非单位车辆加油1.43万元。

2、会计核算不规范。

2015年市直工委会议费中列支印刷费4.6万元、舞台搭建费用14.45万元、庆七一场地租用费2万元,印刷费中列支庆七一食宿费0.91万元、庆七一电视台宣传费2.96万元、差旅费5.65万元。

3、未按规定登记固定资产。

2015年购椅子一把0.29万元,净水机4台价值0.69万元,未以资产进行管理。

4、部分事项未按规定执行。

2015报销会议费3.17万元无清单;接待费有0.8万元不附接待清单,占全年接待总支出的71.9%;未报批租用越野车,支出2.43万元;印制创模工作考核手册2500册、创模实用手册2000册、创模材料袋10000个,均未进行出入库登记管理;20158月将定点加油改为用加油卡加油后,报销不附清单(无法查看加油明细)。2016年报销会议费2万元无签道册;个别差旅费报销出差事由不明,存在既报交通费又领交通补助、外出培训未严格按培训要素报销,以及退休职工外出看病报销机票等现象。

(四)内控制度不健全。

未建立会议费、差旅费、招待费、车辆费等方面的内部管理制度

、审计处理和整改情况

针对上述问题,市审计局已依法出具了审计报告,提出了审计意见和建议,对有关问题进行了移送处理

市直工委收到审计报告后积极进行整改。2017年11月底,已将未按规定登记的固定资产纳入固定资产管理,建立健全了会议费、差旅费、招待费、车辆费等方面的内控管理制度。对其他方面的问题,表示今后严格按照相关规定执行,合理安排经费支出,科学编制部门预算。

移送事项:榆林市榆阳区国家税务局经过核查,对塞上运输有限公司作出了征缴税款和处罚处理。

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